Maior risco de fraude (ocupacional)

Existe um maior risco de fraude se estão ausentes:

• um comportamento exemplar da administração;
• a aplicação de uma cultura de empresa;
• uma política adequada de recrutamento;
• uma politica coerente e justa de carreiras;
• o reconhecimento dos méritos pessoais.

(Pons, Noël & Valérie Berche. 2009. Arnaques. Le Manuel Anti-fraude. Paris: CNRS Editions. Pág. 196)

Perigo do sigílo

"no futuro, ao observar a geografia política da corrupção, gostaria que todos tivessem em consideração os seguintes factores: primeiro, o sigilo legalizado alimenta o lado da oferta da corrupção; segundo, os mercados financeiros globais estruturam-se em torno do sigilo; terceiro, o sigilo atravessa toda a economia global de uma forma sistémica; quarto, o sigilo é fornecido por um conjunto de países da OCDE e os seus territórios dependentes; e, finalmente, oferecer sigilo constitui uma actividade altamente lucrativa que envolve uma grande gama de atores poderosos, incluindo banqueiros, advogados, contabilistas, agências de criação de empresas, empresas de administração de fundos de investimento, entre outros."

(John Christensen in Perceção da Fraude e da Corrupção no contexto Português, 2014, Ed. Humus, no prelo, pág. 64)