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Conflito de interesses no setor público

"O conflito de interesses no setor público pode ser definido como qualquer situação em que um agente público, por força do exercício das suas funções, ou por causa delas, tenha de tomar decisões ou tenha contacto com procedimentos administrativos de qualquer natureza, que possam afetar, ou em que possam estar em causa, interesses particulares seus ou de terceiros e que por essa via prejudiquem ou possam prejudicar a isenção e o rigor das decisões administrativas que tenham de ser tomadas, ou que possam suscitar a mera dúvida sobre a isenção e o rigor que são devidos ao exercício de funções públicas."

(Conselho de Prevenção da Corrupção. 2012. Gestão de conflito de interesses no sector público. Lisboa: Conselho de Prevenção da Corrupção, pág. 3)

 

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Imaginação defraudadora

"Os defraudadores são incrivelmente criativos. Usam uma enorme variedade de meios para atingir as suas vítimas e a sua única ambição é apropriar-se do dinheiro das vítimas sem qualquer preocupação com o seu bem-estar. Muitos defraudadores fazem parte de importantes gangues criminais organizados que utilizam esse dinheiro para financiar outros crimes, tais como o tráfico de seres humanos e o terrorismo."

(National Fraud Authorityhttp://obegef.pt/wordpress/wp-admin/edit-tags.php?taxonomy=topic-tag&post_type=topic. 2013. Annual fraud Indicator: National Fraud Authority., pág. 3)

 

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Católicos e protestantes

"Não foram encontradas evidências que suportem o ponto de vista de que a moral fiscal seja diferente entre o católico sul da Europa e o norte protestante"

((Kanniainen, Vesa, and Jenni Pääkkönen. 2007. "Do the Catholic and Protestant Countries Differ by Their Tax Morale?" Discussion Papers - Heksinki Center of Economic Research (145).), pág. 1)

 

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Alvo: empresas

"As empresas, seja qual for o sector ou a zona em que actuem, devem compreender que  já não estão ao abrigo das ameaças [criminais]. Bem pelo contrário. A reorientação das actividades do crime organizado fá-las alvos privilegiados, porque estão no coração do mundo económico-financeiro, onde se situam as mais apetitosas jazidas de riqueza."

(Raufer, Xavier. 2014. "Entreprises, risques criminels et communication d'influence: le décryptage de Xavier Raufer." Communication & Influence (51)., pág. 3)

 

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Igualdade de punição

"É essencial que quaisquer violações, desvios, ou outras infracções ao código de conduta ou de controlos sejam relatados e tratados em tempo útil, independentemente da secção da organização ou de quem os tenha cometido. Deve ser aplicada uma punição adequada, e obtida uma reparação apropriada. O conselho deve garantir que as mesmas regras sejam aplicadas em todos os níveis da organização, incluindo a alta administração."

(IIA, AICFA, and ACFE. 2008. Managing the Business Risk of Fraud: A Practical Guide", pág. 39)