{"id":41967,"date":"2018-11-06T07:37:58","date_gmt":"2018-11-06T07:37:58","guid":{"rendered":"http:\/\/obegef.pt\/wordpress\/?p=41967"},"modified":"2018-11-06T20:21:58","modified_gmt":"2018-11-06T20:21:58","slug":"ai-que-eu-caio-segurem-me-que-eu-caio-2-2-3-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-18","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/?p=41967","title":{"rendered":"Avaliar o risco de fraude"},"content":{"rendered":"

Carlos Pimenta<\/strong><\/span>, Dinheiro Vivo (JN \/ DN)<\/p>\n

\"\"<\/a>\"\"<\/a>Fazer uma an\u00e1lise de risco de fraude exige conhecimentos sobre experi\u00eancias passadas e modelos de an\u00e1lise e de actua\u00e7\u00e3o.<\/p>\n

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As fraudes aviltam as rela\u00e7\u00f5es \u00e9ticas ou violam as leis vigentes, deterioram as rela\u00e7\u00f5es sociais, econ\u00f3micas e pol\u00edticas. Mais vale prevenir (as fraudes) que remediar (os estragos por elas causados). Mas as fraudes n\u00e3o s\u00e3o imediatamente vis\u00edveis, usam o engano e o fingimento, e podem existir anos, ou sempre, sem serem descobertas (ver https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/?p=41760).<\/p>\n

Para as prevenir \u00e9 preciso todos n\u00f3s estarmos atentos ao risco de fraude<\/em>.<\/p>\n

Estar preparado para o verificar e como a fraude se pode processar, exige que admita (quase) sempre a possibilidade de estar a ser enganado nos seus actos e bens e se coloque na posi\u00e7\u00e3o do defraudador para antever as suas formas de actua\u00e7\u00e3o. Perante a an\u00e1lise a que proceder h\u00e1 que encontrar as formas de preven\u00e7\u00e3o, de parar ou dificultar a ac\u00e7\u00e3o do eventual defraudador, seja ele outro cidad\u00e3o ou uma institui\u00e7\u00e3o, sozinho ou conluiado, podendo a fraude resultar do aproveitamento de uma oportunidade ocasional ou fruto duma actua\u00e7\u00e3o sistem\u00e1tica.<\/p>\n

Alguns exemplos muito simples:<\/p>\n

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  • Se participa num concurso em que o apuramento dos vencedores n\u00e3o \u00e9 p\u00fablico e fiscalizado, se aproveita promo\u00e7\u00f5es sem previamente controlar os pre\u00e7os m\u00e9dios dos bens, provavelmente est\u00e1 perante um maior risco de fraude.<\/li>\n
  • Se na sua empresa n\u00e3o h\u00e1 uma boa rela\u00e7\u00e3o da administra\u00e7\u00e3o com os funcion\u00e1rios, se n\u00e3o h\u00e1 formas de controlo e actua\u00e7\u00f5es surpresa, se admite espontaneamente que as fraudes s\u00f3 acontecem ao vizinho o risco de fraude \u00e9 grande.<\/li>\n
  • Se h\u00e1 uma grande densidade de conflitos de interesse (ex. rela\u00e7\u00f5es de proximidade entre concorrentes e avaliadores) num concurso para uma adjudica\u00e7\u00e3o de uma obra h\u00e1 maior risco de fraude.<\/li>\n
  • Se no contexto social de refer\u00eancia h\u00e1 n\u00edveis elevados de fraude e uma baixa cr\u00edtica a tais comportamentos ou menor probabilidade de ser capturado (ciclo vicioso) tende a aumentar significativamente o risco de fraude.<\/li>\n<\/ul>\n

    N\u00e3o \u00e9 um exerc\u00edcio f\u00e1cil. Fazer uma an\u00e1lise de risco de fraude exige conhecimentos sobre experi\u00eancias passadas e modelos de an\u00e1lise e de actua\u00e7\u00e3o. Contudo, mesmo que os n\u00e3o possua, se estiver atento e alertado poder\u00e1 certamente evitar o desperd\u00edcio de recursos e evitar dissabores.<\/p>\n

    Seja interveniente! O Observat\u00f3rio de Economia e Gest\u00e3o de Fraude est\u00e1 dispon\u00edvel para ajud\u00e1-lo.<\/p>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

    Carlos Pimenta, Dinheiro Vivo (JN \/ DN) Fazer uma an\u00e1lise de risco de fraude exige conhecimentos sobre experi\u00eancias passadas e modelos de an\u00e1lise e de actua\u00e7\u00e3o. …<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_bbp_topic_count":0,"_bbp_reply_count":0,"_bbp_total_topic_count":0,"_bbp_total_reply_count":0,"_bbp_voice_count":0,"_bbp_anonymous_reply_count":0,"_bbp_topic_count_hidden":0,"_bbp_reply_count_hidden":0,"_bbp_forum_subforum_count":0,"_exactmetrics_skip_tracking":false,"_exactmetrics_sitenote_active":false,"_exactmetrics_sitenote_note":"","_exactmetrics_sitenote_category":0,"footnotes":""},"categories":[72,279],"tags":[],"class_list":["post-41967","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-cronicas","category-dinheiro-vivo"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/41967","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=41967"}],"version-history":[{"count":5,"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/41967\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":41973,"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/41967\/revisions\/41973"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=41967"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=41967"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=41967"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}