{"id":3229,"date":"2013-06-06T00:00:00","date_gmt":"2013-06-06T00:00:00","guid":{"rendered":"http:\/\/obegef.pt\/wordpress\/?p=3229"},"modified":"2015-12-04T19:14:22","modified_gmt":"2015-12-04T19:14:22","slug":"que-mais-sr-fraude","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/obegef.pt\/wordpress\/?p=3229","title":{"rendered":"Que mais Sr\u00aa Fraude?"},"content":{"rendered":"

Nuno Moreira & Manuel Gens,\u00a0Vis\u00e3o on line<\/strong><\/span>,<\/p>\n

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Algumas empresas multinacionais, com presen\u00e7a tamb\u00e9m em Portugal, t\u00eam vindo a ser objeto de tentativas de fraude atrav\u00e9s de pedidos de transfer\u00eancias de fundos.<\/p>\n

Esta fraude \u00e9 realizada a uma grande escala, como evidencia um inqu\u00e9rito da Direc\u00e7\u00e3o Central de Repress\u00e3o da Grande Delinqu\u00eancia Financeira em mais de 150 processos de fraudes. Este fen\u00f3meno, conhecido no ano 2011, teve no ano de 2012 um relevante impacte financeiro negativo nas respectivas empresas, acima de 30 milh\u00f5es de Euros.<\/p>\n

\u00c9 vis\u00edvel em alguns estudos, nomeadamente no \u00faltimo\u00a0Global Fraud Survey da Ernst & Young<\/i>\u00a0uma tend\u00eancia do aumento do risco de fraude e de corrup\u00e7\u00e3o, nomeadamente em pa\u00edses de crescimento acelerado. O Brasil, a Rep\u00fablica Checa, a Indon\u00e9sia, \u00cdndia e Vietname est\u00e3o \u00e0 cabe\u00e7a dos pa\u00edses identificados com um ambiente favor\u00e1vel \u00e0 corrup\u00e7\u00e3o. Este estudo confirma tamb\u00e9m o \"ass\u00e9dio\" que est\u00e3o a sofrer, em particular os CFO's ou os CEO's locais, no sentido de procederem rapidamente a transfer\u00eancias de fundos.\u00a0<\/b><\/p>\n

O modus operandi<\/b><\/p>\n

Os grupos criminosos que se entregam a estas fraudes procuram previamente informa\u00e7\u00f5es sobre a empresa, sobre a composi\u00e7\u00e3o do governo dessas sociedades e composi\u00e7\u00e3o dos seus \u00f3rg\u00e3os sociais. Utilizando t\u00e9cnicas denominadas de\u00a0engenharia social,\u00a0<\/i>obt\u00eam-se\u00a0<\/i>informa\u00e7\u00f5es de pessoas e entidades sem o seu conhecimento, recorrendo tamb\u00e9m, muitas vezes, \u00e0 sua capacidade de persuas\u00e3o. Obt\u00eam-se assim os nomes dos principais respons\u00e1veis, os n\u00fameros de contas banc\u00e1rias, os nomes dos signat\u00e1rios autorizados e os modelos das suas assinaturas, os log\u00f3tipos, modelos de cartas da empresa, etc.<\/p>\n

Uma primeira chamada telef\u00f3nica junto dos servi\u00e7os administrativos permite obter as informa\u00e7\u00f5es necess\u00e1rias para desencadear o processo. Seguidamente, o defraudador vai ligar com uma sucursal ou filial no estrangeiro de uma sociedade, fazendo-se passar por um dos respons\u00e1veis do grupo, CEO ou Chairman, tentando persuadir o \"financeiro\" local a efetuar uma transfer\u00eancia para uma conta de um outro pa\u00eds.<\/p>\n

Poder\u00e1 dar como justifica\u00e7\u00e3o uma iminente inspe\u00e7\u00e3o das finan\u00e7as ou a necessidade de responder a concorr\u00eancia desleal......Poder\u00e1 \"atacar\" quer com uma postura \"bajuladora\" ou ent\u00e3o prepotente, para obter rapidamente uma assinatura autorizada para a transfer\u00eancia. As transfer\u00eancias de fundos geralmente s\u00e3o pedidas para contas de um pa\u00eds asi\u00e1tico (em particular China) ou para um pa\u00eds africano.<\/p>\n

Uma alternativa pode consistir em enviar diretamente uma ordem de transfer\u00eancia por fax ao banco. O documento \u00e9 um falso produto, a partir das informa\u00e7\u00f5es fornecidas pela empresa (n\u00famero de conta banc\u00e1ria, de signat\u00e1rios autorizados) e recolhidas na Internet (logotipo, assinatura, obtidos sobre um documento oficial depositado).<\/p>\n

Os sinais de alerta<\/b><\/p>\n

\u00c9 muito importante estar particularmente atento aos seguintes aspetos:<\/p>\n